Free tools Windows power users keep installed
One-click scans. No signup required.
En México, no basta con que un negocio realice una actividad mencionada en la ley para saber qué debe hacer: hay que identificar el supuesto específico de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), revisar el tipo y monto de la operación y cumplir las obligaciones que correspondan. Estas actividades, llamadas Actividades Vulnerables, son lícitas; estar sujeto a sus reglas no equivale a una acusación de delito.
Qué significa “Actividad Vulnerable”
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) describe una Actividad Vulnerable como una actividad económica que, por su naturaleza, puede servir como vía para que dinero de origen ilícito entre al sistema financiero buscando hacerse legal. La definición no significa que toda persona que la realice esté involucrada en un delito: identifica actividades sujetas a medidas de prevención e información. El SAT explica el régimen y sus referencias normativas.
La LFPIORPI enumera los supuestos en su artículo 17. El alcance de cada fracción depende de sus definiciones y condiciones; la siguiente lista orienta sobre los sectores, pero no sustituye la revisión del supuesto legal concreto.
| Sector o actividad contemplada | Orientación general |
|---|---|
| Juegos con apuesta, concursos y sorteos | Actividades realizadas en los supuestos previstos por la ley. |
| Tarjetas de servicio o de prepago y cheques de viajero | Emisión, comercialización u operaciones comprendidas en las fracciones aplicables. |
| Préstamos o garantías fuera de entidades financieras | Operaciones realizadas por sujetos distintos de las entidades financieras, cuando encuadren en el supuesto legal. |
| Construcción y desarrollo inmobiliario | Actividades relacionadas con inmuebles que satisfagan las condiciones establecidas por la ley. |
| Metales y piedras preciosas, joyas y relojes | Comercialización u operaciones con los bienes señalados en la norma. |
| Obras de arte | Comercialización en los supuestos comprendidos por la ley. |
| Vehículos | Comercialización de vehículos conforme a las condiciones legales aplicables. |
| Blindaje | Servicios u operaciones de blindaje contemplados en la fracción correspondiente. |
| Traslado y custodia de dinero o valores | Prestación de los servicios indicados por la norma. |
| Servicios profesionales | Determinadas operaciones cuando el profesional actúa en nombre o representación de un cliente. |
| Servicios de fe pública | Funciones de fedatarios en los actos y supuestos previstos legalmente. |
| Recepción de donativos | Donativos recibidos por sujetos comprendidos en la fracción aplicable. |
| Comercio exterior | Operaciones y servicios comprendidos en los supuestos legales correspondientes. |
| Proveedores de activos virtuales | Servicios relacionados con activos virtuales cuando encuadren en la definición y condiciones legales. |
El sitio del SAT sobre Actividades Vulnerables reúne las categorías y enlaces a ley, reglamento, reglas, formatos y guías oficiales.
Recommended Free Tools
#1 Best Overall
Cómo determinar si tienes obligaciones
La pregunta práctica no es solo “¿mi giro aparece en la lista?”, sino si la actividad, la operación y sus circunstancias encajan en una fracción del artículo 17 y qué deberes activa. Los umbrales de identificación y de aviso varían según la actividad; no existe una cifra única que pueda aplicarse a todos los negocios. No uses el monto de una fracción como referencia para otra.
- Describe lo que realmente haces. Define qué bien vendes o servicio prestas, quién realiza la operación, en nombre de quién y qué papel desempeña tu negocio.
- Ubica el supuesto legal exacto. Contrasta la operación con la fracción y las definiciones pertinentes de la LFPIORPI, su reglamento y las reglas de carácter general.
- Verifica el tipo y monto de operación. Consulta los umbrales aplicables para identificación, aviso y, cuando corresponda, acumulación. Revisa también las reglas de cálculo y los formatos vigentes.
- Confirma el procedimiento oficial. Usa los materiales y trámites del SAT y el portal SPPLD; si la clasificación o el cálculo no son claros, solicita asesoría profesional en materia de cumplimiento.
La obligación de alta y registro depende de realizar una Actividad Vulnerable en los términos legales aplicables, no simplemente de tener una empresa con cierto nombre o giro comercial. Las fuentes oficiales citadas aquí no establecen un umbral universal ni permiten determinar, sin conocer la operación, qué fracción se aplica a cada lector.
Qué obligaciones pueden aplicar
El artículo 18 contempla deberes para quienes realizan Actividades Vulnerables. La combinación concreta depende del supuesto y de sus reglas. El SAT resume, entre otros, los siguientes:
- Alta, actualización de datos y registro en el padrón de Actividades Vulnerables.
- Identificación y verificación de clientes o usuarios conforme a los requisitos aplicables.
- Solicitud de información sobre ocupación o actividad cuando se establece una relación de negocios.
- Obtención de información y medios para identificar al beneficiario controlador.
- Conservación y resguardo de la información y documentación de las operaciones.
- Presentación de avisos o informes y atención a visitas de verificación.
- Lineamientos internos y, para personas morales y ciertas figuras jurídicas, designación de representante encargado del cumplimiento.
El portal SPPLD detalla las obligaciones; el folleto general del SAT desarrolla aspectos operativos. Entre ellos, indica que las operaciones identificables deben documentarse en expedientes únicos de acuerdo con los anexos aplicables. En relaciones de negocios, los expedientes se actualizan al menos una vez al año. Si el cliente es una persona moral u otra figura jurídica, deben recabarse medios para identificar a su beneficiario controlador.
El folleto también señala que las personas morales y determinadas figuras jurídicas deben designar un representante de cumplimiento y desarrollar lineamientos internos dentro de los 90 días naturales siguientes al alta y registro. Confirma el alcance en la norma vigente aplicable a tu tipo de sujeto.
Cuándo presentar avisos o informes
El calendario depende del tipo de comunicación y del supuesto. No confundas el aviso ordinario con los casos de atención urgente.
| Comunicación o supuesto | Plazo o tratamiento indicado por el SAT |
|---|---|
| Aviso ordinario | Fecha límite general: día 17 del mes inmediato siguiente a aquel en que se realizó la operación, sujeto a las reglas aplicables. |
| Sospecha basada en hechos o indicios de recursos posiblemente ilícitos | Aviso dentro de 24 horas; el portal del SAT contempla el supuesto incluso si la operación no llegó a celebrarse. |
| Operación con persona o entidad incluida en listas referidas por el portal | El portal SPPLD contempla un plazo de 24 horas desde que se conoce la información, conforme a las reglas aplicables. |
| Informe en ceros | Se presenta cuando corresponda conforme al supuesto y las reglas aplicables; no reemplaza un aviso que sí sea exigible. |
| Operaciones acumulables | El SAT contempla acumulación durante periodos de seis meses para operaciones dentro de los supuestos de identificación. |
El trámite del SAT para presentar avisos describe la fecha ordinaria y los avisos de 24 horas. El portal SPPLD contiene información sobre los supuestos relacionados con listas. Revisa la disposición aplicable antes de decidir si procede aviso, informe en ceros o acumulación: el plazo urgente no debe tratarse como una extensión del calendario mensual.
Independent reader supportYour contribution helps us test, update, and keep practical guides available for everyone.Alta, registro y presentación en línea
El SAT indica que para presentar avisos en línea se requiere estar inscrito en el padrón de Actividades Vulnerables y contar con e.firma vigente. El trámite se señala como gratuito. El portal SPPLD es la vía oficial para trámites, avisos e informes; los requisitos específicos pueden depender de la gestión que se realice.
Best Value
- Confirma que estás obligado. Determina primero la actividad y el supuesto legal, además de los umbrales y condiciones aplicables.
- Realiza el alta y registro que correspondan. Consulta el apartado de Actividades Vulnerables en el portal SPPLD y sigue las instrucciones oficiales para el padrón.
- Prepara acceso y expedientes. Verifica que la e.firma esté vigente y reúne la información y documentación requeridas para identificar al cliente y, cuando corresponda, al beneficiario controlador.
- Presenta el aviso o informe correcto. Utiliza el formato y calendario vigentes en el portal. Conserva los acuses y respaldos conforme a las obligaciones aplicables.
La información general y los enlaces a materiales oficiales están en el portal de trámites de lavado de dinero del SAT. La gratuidad del trámite no elimina los costos internos de recopilar información, mantener expedientes o gestionar el cumplimiento.
Cómo mantener el cumplimiento al día
Los montos, formatos, reglas y calendarios pueden cambiar. Esta guía refleja la información oficial consultada al 7 de octubre de 2026; antes de actuar, verifica la versión vigente de la LFPIORPI, su reglamento, las reglas de carácter general, las resoluciones de formatos y el calendario del SAT. No se incluyen montos de umbral ni sanciones, porque deben confirmarse en la norma vigente para el supuesto específico.
Quick Recap
- Revisa el supuesto legal cada vez que cambie la actividad, el tipo de operación o la forma de prestar el servicio.
- Controla los umbrales de identificación y aviso por separado y para cada actividad aplicable.
- Mantén actualizados los expedientes de clientes y beneficiarios controladores, y registra las operaciones que deban acumularse.
- Configura alertas internas para los vencimientos ordinarios y los casos con plazo de 24 horas.
- Consulta el portal oficial para cambios de formato, reglas o procedimiento antes de presentar.
Product prices and availability are accurate as of the date/time indicated and are subject to change. Any price and availability information displayed on Amazon at the time of purchase will apply.
